很久以前，有個少年愛上了一條人魚，她與他彼此相愛，從此他能聽到人魚的心聲～
這件事還要從一場暴風雨說起…
暴風雨來襲，晴朗的天空被墨汁浸染，濃密的烏雲隨風而來～
迅速吞噬著藍天。風不再和煦，化作無形的巨手，蠻橫地撕扯一切…
海浪從深淵中隆起，帶著毀滅的力量掀起數米高的水墻。又在震耳欲聾的巨響中粉碎，化作漫天的泡沫。整個海面劇烈地翻滾、嘶吼…
風也在無情的摧毀人類的造物，樹木，房屋，擺件；它們如同落葉被隨意拋擲、撕扯著～
暴雨后，一切都回歸了寧靜，人們拾取著雨后大自然回饋的魚兒，修補著被破壞的物件。
這場暴雨不單單對村莊有著影響，對海上的人魚，也有著不可避免的危害…
一條被擱淺的人魚，在捕撈的漁民發現，送往了當地惡名的反派手里…
恰巧這時新上任的縣令即將赴任…
朝鮮時代的縣令「金聃齡」 (李敏鎬 飾)，發現了被捕獲并囚禁的人魚，心生憐惜。利用反派罪名來交換，當做釋放人魚的條件，縣令金聃齡將人魚放生，回歸大海。
人魚「世華」與縣令「金聃齡」的緣分，由此延續了～
他們以海面上浮現天燈，來當做見面的信號～
人魚也向金聃齡講述了，一個人類與人魚的故事…，原來她們從小就相識。
少年金聃齡，幼時貪玩。不會游泳的他落入海里。被善意的幼年人魚所救。金聃齡還為人魚取名「世華」。
金聃齡給人魚世華，帶來了陸地的美食、教她識字，給她帶來陸地上的美景，這些都是她從未見到過的…
少年的他們相戀了，心中皆是彼此。但人魚未成年，無法長出雙腳離開海里。而少年又無法去到海里生活。
聃齡家中還為他選好伴侶，不久后就要成婚了。
人魚世華得知消息，失落回到海里離開…
成婚的當天，金聃齡逃離婚房。跑向大海尋找人魚世華。他還是放不下她，無法遵循家人的意愿成婚～
他如愿等來了人魚，可他不知道的是，人魚觸碰人類，可以選擇讓其失去記憶～
失憶的金聃齡與成年后的人魚，再次相遇了……
人魚一生唯一的摯愛出現了，而成年的她長出了雙腳，離開了大海，來到了他的陸地上…
然而人魚因為真愛而上岸，壞人卻想要人魚的眼淚（珍珠），那價值不菲的珍珠加深壞人的貪念，從而造謠起人魚即將禍害村莊的謠言。
利用人言可畏來愚弄村民們～
因此還利用路過的商人，引起謠言～
把商人的死，扣在人魚的身上，謠傳是人魚的詛咒所致。
利用這點，去抓人魚，想要囚禁起來
辛好金聃齡友人提前接到消息，友人出現帶走人魚，安置在山洞中
友人安置好人魚，想要前往尋找金聃齡，告知人魚所在位置。
卻遇到壞人出現，被其所害，跌入山谷中～
而人魚也被壞人捕獲…
金聃齡找到落入山谷的友人，讓其被救治。還神兵天降的破壞掉 壞人計劃，抓到壞人，找到了被囚困的人魚世華。
利用壞人珍視的珍珠，撒落在圍堵的民眾中，帶走了被重傷的人魚世華～
期間金聃齡和重傷昏迷的世華，講起了找尋她期間，夢到了來世的夢中經歷。
「世華，在夢里我們都重生了，我們再次相遇，後來在一起了。在夢里，你從遙遠的大海游來找我，雖然我不記得你了，但是你已經在我心里種下了根」
也從夢中得知，自己活不久。金聃齡提前準備好遺言～
并且留下了自畫像，對來世的自己留下：「如果你是來世的我，離開這個夢境后，一定要記住以下我說的話，一切…都在反復輪回，今生緣分，來世延續，孽緣也是如此，你要守護那個女人，不讓她被有心人所害」。
金聃齡為保護人魚，讓其回歸大海療傷。
但壞人的傷害還是連接不斷。甚至利用金聃齡與人魚見面的信號，在海上放起了天燈。吸引人魚從深海游上海面。
投擲魚叉傷害人魚，而金聃齡也為了保護人魚投海，擋住了即將叉中人魚的魚叉，為其身亡。
而人魚也為其殉情共同赴死。（前世完.）
今生的金聃齡從離家出走尋找母親的清純少年，變成了帥氣多情的騙子
一場風暴，讓兩人的命運再次相連。人魚和少年再次續緣。他們又即將遇到哪些事情呢…
『總結：前世金聃齡和人魚的善舉，種下了愛情的因，卻因外界的阻撓而以雙雙殉情的悲劇收場。這份未竟的愛戀成為了貫穿古今的強大執念。
讓少年與人魚今世再次相遇的緣由，也讓主角始終帶著一種宿命的沉重感，努力想要掙脫悲劇循環的開始』
